Fluxos de Caixa¶
A localização da Exo Software permite classificar os movimentos de bancos e caixa pelas categorias de fluxos de caixa e obter a Demonstração dos Fluxos de Caixa (os quadros 04-B e 07-01 do Anexo A da IES), com exportação em PDF e XLSX
A classificação é feita com valores exatos, pelo que um único movimento bancário pode ser repartido por várias categorias, e é sugerida automaticamente por modelos de distribuição configuráveis
Configuração¶
Permissões¶
Os ecrãs de classificação são visíveis aos utilizadores do grupo Classificação de Fluxos de Caixa. O grupo é atribuído automaticamente a quem tem o acesso contabilístico de base (no Odoo Enterprise, o nível Faturação e Bancos); a qualquer outro utilizador pode ser atribuído manualmente na ficha de utilizador, no separador Permissões de Acesso
Categorias de Fluxos de Caixa¶
As categorias correspondem às rubricas dos quadros 04-B e 07-01 do Anexo A da IES e vêm pré-configuradas com o módulo. Para as consultar, aceda à app de Faturação / Contabilidade (dependendo respetivamente se tem versão Community ou Enterprise do Odoo) e vá ao menu
Cada categoria tem um tipo de fluxo (atividades operacionais, de investimento ou de financiamento), um sentido (recebimento ou pagamento) e os campos do Anexo A que alimenta
Modelos de Distribuição de Fluxos de Caixa¶
Os modelos de distribuição sugerem a categoria de cada movimento, à semelhança dos modelos de distribuição analítica: uma regra aplica-se por parceiro, produto e/ou prefixo de conta, opcionalmente restrita a um sentido (recebimento ou pagamento), e a regra mais específica ganha. Encontra-os no menu
O módulo traz um conjunto de regras de raiz por plano de contas (um para o SNC Base e outro para o SNC Microentidades, com as regras comuns partilhadas), validado pelo departamento de contabilidade; cada conjunto só se aplica às empresas no respetivo plano
Dica
As regras criadas pelo utilizador têm precedência sobre as regras de raiz, e entre regras de contas ganha o prefixo de conta mais específico (uma regra sobre a conta 2418 ganha a uma regra sobre a 24). As regras de raiz podem ser editadas ou arquivadas
Utilização¶
Classificar os movimentos¶
A classificação acompanha o dia a dia, sem passos adicionais:
Ao registar um pagamento, a sugestão dos modelos, calculada a partir das linhas das faturas a pagar, é aplicada automaticamente ao pagamento criado; o assistente de registo não pede nada sobre fluxos de caixa
Ao reconciliar uma transação bancária com faturas, pagamentos ou outros lançamentos, a classificação é aplicada automaticamente quando os modelos mapeiam as linhas dos documentos liquidados: cada documento pesa pelo valor que a reconciliação lhe atribuiu
Ao lançar diretamente numa conta mapeada (comissões bancárias, impostos, movimentos de empréstimos), o movimento é classificado na publicação do lançamento
Nas transferências entre bancos e caixa (depósitos e levantamentos de numerário, transferências entre contas bancárias), as duas pernas do movimento são classificadas automaticamente como transferências internas de caixa e equivalentes, que não são fluxos de caixa e ficam fora da demonstração. Vale tanto para um único lançamento entre as duas contas como para uma transação bancária e uma transação de caixa ligadas pela conta de transferências internas da empresa, assim que são reconciliadas entre si. A regra de raiz sobre as contas de caixa e de depósitos à ordem (classes 11 e 12) trata disso, e a demonstração avisa quando as transferências internas do período não somam zero
Nota
A sugestão comporta-se como um valor por defeito: um valor introduzido pelo utilizador nunca é substituído automaticamente
Classificar à mão¶
O que os modelos não classificam fica assinalado no lançamento e é tratado no menu , a lista de todos os movimentos de bancos e caixa, aberta nos que estão por classificar
A lista pesquisa-se, filtra-se (por classificar, classificados, transferências internas, hoje, esta semana, qualquer período) e agrupa-se por diário, parceiro, categorias, conta ou mês; um movimento repartido por várias categorias aparece em cada uma delas. A Distribuição de Fluxos de Caixa edita-se diretamente na linha e, com vários movimentos selecionados, todos recebem a mesma categoria, cada um pelo seu valor
Quando os modelos mapeiam os documentos por detrás de um movimento por classificar, a proposta aparece na coluna Sugestão de Fluxos de Caixa e a seta ao lado passa-a para a distribuição. O botão Aceitar Sugestões faz o mesmo para os movimentos selecionados, ou para todos os que o filtro mostra quando não há nenhum selecionado. Os documentos de cada movimento estão na própria linha e abrem-se a partir dela
Dica
Depois de aceitar, a notificação oferece Anular enquanto estiver visível, o que repõe exatamente o que estava antes
Classificar em detalhe¶
Um movimento pode liquidar documentos de naturezas diferentes. Nesse caso selecione os movimentos e use Classificar em Detalhe: abre a lista das linhas dos documentos por detrás deles (ou das contrapartidas diretas, quando o movimento foi lançado diretamente numa conta), agrupada por movimento
Cada linha mostra a categoria que os modelos propõem e a categoria que o movimento tem para ela, vazia enquanto a linha não estiver classificada. O cabeçalho de cada grupo mostra a distribuição do movimento e, depois de uma seta, aquela que fica se aceitar as sugestões pendentes. Escolher ou aceitar uma categoria escreve logo no movimento, que passa a ter a soma por categoria das suas linhas classificadas, sem ser preciso indicar valores
Dica
Uma categoria escolhida à mão diferente da proposta fica assinalada a amarelo e tem o filtro Alteradas Manualmente, para rever mais tarde o que foi decidido fora dos modelos
Os movimentos sem nada por trás (uma transação que ainda está na conta transitória) não têm linhas aqui e classificam-se na lista. O mesmo detalhe abre para um único movimento a partir dos itens de diário por classificar ou dos avisos da demonstração
Demonstração dos Fluxos de Caixa¶
A demonstração está disponível no menu : escolha o período e clique em Calcular
Antes de exportar, reveja os avisos:
movimentos de bancos/caixa do período ainda por classificar (o botão Ver Movimentos Por Classificar abre-os diretamente);
o controlo de consistência, que confronta a variação de caixa apurada com os saldos inicial e final da demonstração;
o controlo contabilístico, que confronta os saldos das contas das classes 11 e 12 com os campos de caixa da demonstração
Os valores calculados podem ser analisados linha a linha nos separadores Q04-B e Q0701, com navegação direta para os itens de diário que compõem cada rubrica através do botão Ver
Nota
As linhas do quadro Q0701 (informação adicional) são editáveis no ecrã de análise, para corrigir diretamente qualquer valor antes de exportar
Por fim, exporte com Exportar PDF ou Exportar XLSX. O PDF preenche o modelo oficial dos quadros 04-B e 07-01, com a data de criação no rodapé
